tsutsu如何看懂信用证

2021年1月27日发(作者：发呆)
如何看懂信用证

信用证票据上的编码规律、图案含义、行长印鉴等等，有兴
趣再去慢慢琢磨吧。
如果你自己直接出口，
国外的信用证开到你
自己的名下，
那么你的开户银行收到信用证后会直接通知你，
并
把正本或复印件（一般是复印件，如无必要， 正本建议留在银行
保存）交给你。如果你是通过代理出口，信用证开到代理名下，
那么就要及时 敦促代理去查询，
收到后让代理传真给你。
在实务
中，因为代理不熟悉你的客户，所以 交接上容易出现问题。代理
接到信用证却不知道是谁的，导致耽误，所以，一旦得知你的客
户开 证了，就要把名称、金额告诉出口代理，盯紧进度。一般说
来，从客户开证，到咱们这边收到信用证，快 则
1
周，慢则
10
天。



跟随信用证一起交给你的，
通常还有一页
《信用证通知书》
，
这是你的银 行出具的，
主要列明了此份信用证的基本情况如信用
证编号、开证行、金额、有效期等等，同时 盖章。除了银行公章
外，还会有个
“
印鉴相符
”
章或
“印鉴不符，出货前请洽我行
”
一类
的章。
什么意思呢？因为目前信用证一 般是通过电报传递的
（通
行的是
SWIFT
电传，一个银行专业的电讯服务机 构，有特定的
编码格式），理论上有伪造的风险，冒充银行名义开信用证。因
此银行间会预留密 码和印鉴，
以兹核对。
不过现实生活中这种现
象很少见，因为信用证能通过
S WIFT
开立，基本就是真实的，
印鉴不符的原因恐怕多为交接操作问题。所以，碰到
“
印鉴不符
”
的情况，也不必紧张，必要时咨询一下银行即可。




巧妙看懂信用证


接下来就是信用证本身的 审核了。条款
密密麻麻，但有个简便窍门。如前所述，信用证是通过
SWIFT
开立的 ，而
SWIFT
对信用证有专门格式，这个格式按照信用证
条款的内容性质分门别类， 给予固定的编号。也就是说，每个条
款在顶头位置都有一个编号，
根据此编号就可以知道这个条 款是
说什么的了。固定格式为：编号，条款属性：条款内容。例如：
31D DATEANDP LACEOFEXPIRY
：
25/11/2005CHINA
。
“31D”
就
是编号，属性是
“
信用证有效期和有效地点
”
，知道这一 点，我们
就很容易理解
“25/11/2005CHINA”
相应的意思就是这份信用 证
的有效期是
2005
年
11
月
25
日，以中国为 有效期地点，即在中
国范围内，这份信用证在
11
月
25
日前（含本 日）有效。




有些条款内容很长，中间还分好几部分，但 只要是在一个编
号下，都同属一个性质内容。至于其中的几部分，信用证通常会
用
“+ ”
或
“
-
”
来分割。所以，阅读的时候特别要注意，先看编号归大类，再看
“+”
或
“
-
”
分小类，免得混淆遗漏。这 一点在单据要求
条款（编号
46A
）以及特别指示条款
(
编号
47A)
中尤为明显。知
道原理，
咱们拿到信用证就不再犯晕啦。
首先，< br>咱们先用笨办法，
把常见条款编号查询记录下来。常见条款编号在网上很好查的，
Goo gle
中输入
“
信用证常见项目表示方式
”
，
可以查到大量 链接内
容。




然后，
根据编号看信用证，
一目了然。
这里还有个前辈业务员
的小方法，
就是用办公用品文具店常见的那 种绿色荧光笔，
把重
要部分，比如日期、金额、单证项目等涂抹出来，这样平时备货
制 单的时候，随时拿出来，一眼即见。通过
“
编号看证
”
法，用不
了几 次就熟悉信用证了。以后拿到新证，轻车熟路地直扑
40A
条款看信用证类型，
50< br>条款看客户名，
59
条款看受益人，
45A
条款看货物品名，
32B
条款看金额对否，
31D
条款看
“
大限
”
（ 效
期），
44C
或
44D
条款看交货期，
46A
看 单证，
47A
看要求，
48
看交单期限（即货物装船后什么时限内要备齐所有 单证交给银
行，这一点非常重要）等等。一份信用证的核心内容基本如此。
应聘外贸业务员的时 候，看信用证常常是面试项目之一，
”
编号
看证
”
大派用场。信用证 条款还有些特别的表达方式。在看懂基
本内容的基础上，
通过积累经验可以逐渐熟悉这些信用证 习惯用
语。
比如不少外贸单证都有一式若干份，
有正本
(original)
和副本
(copy)
之分。谈到提单的时候，用
“Full
set
of”
（全套），意思是
要递交提单上所显示的全部正本和副本。其它的则常用
“induplicate”
、
“quadruplicate”
等方式表示副本数 量。又如在一
些大公司开出的信用证中，对单证类型的表述往往有
“/”
间隔号，比如
“CERTIFICATE
OF ORIGIN/GSP
FORMA”< br>，意为
“
或
”
，因大
公司的信用证格式相对固定，
喜 欢笼统规定单证类别，
至于具体
选用哪一个，
双方另行确定，
在这一串由“/”
连成的单证中，
选择
其一即可。


怎样审核信用证？




拿到信用证后第一步是要看 懂，第二步就是要审核了，看看
是否能顺利执行。
有做不到的条款，
及时通过银行拒绝 接受信用
证，并通知客户更改（不过现在的人比较懒，常常省去了拒绝接
受这一步，直接让客户 通过开证行发信用证修改书了事）。
46A
和
47A
条款要逐字审核，最好把 所需单证的类别、份数和要求
专门列表以便操作。
此外信用证中容易被忽视和常出问题的几个< br>地方要特别注意：
1
．先看受益人（也就是你）的名称地址是否
完整无误，这可 不能有错别字，否则付款到帐有麻烦，而且因为
与你的印鉴不符合，无法制作出口单证。
2．看货物品名描述是
否过于简单。客户常常在信用证中简略品名，有时候过于笼统，
会影响 到相关商检单证的出具。
3
．核对货物数量和总金额是否
相符。实务中常有部分预付款 、部分信用证结算的操作，这时候
往往出现货物足额可只显示部分金额的情况。
4
．交 货期是否赶
得上，交单期是否合理。常见的交单期一般给
15
天以上，不过
香 港或日韩东南亚国家的信用证有时候只给
12
天甚至更短，要
考虑清楚。特别是客户指 定货代或货代与你不在同一城市的情
形，
提单容易延误，
要预留时间。
此外，
有时候信用证会规定
“
境
外到期
”
，这一点尽量不要接受， 因为我们很难控制文件传递到
国外的时间。
还有一个特别容易犯的错误，
就是要求客户 修改交
货期或交单期的时候，
一定要相应修改信用证有效期。
比如规定
10< br>月
10
日船期，
12
天交单期，信用证有效期是
10
月
22
日。
现在更改交单期为
15
天，却忘记相应更改信用证有效期 的话，
就会导致
“
虽然在交单期内交单，却仍逾过信用证有效期
”
的 后
果。
5
．费用分摊是否合理。
71B
条款是专门规定信用证操作手
续费用分摊的。一般公平些的做法是
“
申请人境外的费用由受益
人承担
”
，
但目前有些苛刻的客户会要求
“
除开证费外所有费用均
由受益 人承担
”
。




这将给咱们带来几十甚至 两三百美元的额外支出。要事先跟
客户约定这一点，
或者可能的话在售价中悄悄加上一些。根据信
用证制单，
宁愿与实际情况略有出入，
也要保证单据字面上与信
用 证的完全一致。信用证一旦确认以后，就要完全依照执行，即
使其中有错别字（信用证中错别字的现象比 你想象的要多），也
不得不硬着头皮将错就错，
以期单证相符。
说白了，
你伪 造单证，
银行不管（那是警察的事），只要字句吻合即可；可就算是真实
无误的单证，只要不符 合信用证的填制要求，一样算不符点，轻
者罚款，重则拒付。其中的罚款，指的是不符点扣款。一般每一
个不符点扣罚
50
美元最为常见。



不过 现在不少欧洲银行的罚金越来越重，最高见过有将近
120
欧元的。
不符点扣款不是客 户扣而是银行扣，
金额没得商量。
而且只要出现不符点，即使客户自己不介意，痛快接受，银行 也
照扣不误。所以制单工作虽然普通，责任却很重大，一点小疏忽
有时候可以照成令老板跳脚心 痛的损失。
费了不少劲，
咱们总算
是彻底弄清楚信用证了。回顾一下：
1.< br>信用证就是客户银行开出
来的，
保证客户付款的文件，
文件中详细规定了交货的 要求及相
关的单据。
2.
交货后，把全套单据连同信用证交给银行，就能取
得 货款。
3.
通过条款编号，可以迅速看懂信用证的内容。
4.
单据
制 作不符合信用证的要求，
会被罚款，
严重的可能导致信用证
“
失
效< br>”———
此时只能直接与客户协商以取得货款，
银行不再承担付
款责任。


下面是信用证的一些条款的分类：


必选

20 DOCUMENTARY
CREDIT NUMBER
（信用证号码）



可选

23 REFERENCE TO PRE-ADVICE
（预先通知号码）如
果信用 证是采取预先通知的方式，该项目内应该填入

，再加上预先通知的编号或日期。


必选

27
SEQUENCE OF TOTAL
（电文页次）



可选

31C DATE OF ISSUE
（开证日期）如果这项没有填，则
开证日期为电文的发送日期。



必选

31D DATE AND PLACE OF EXPIRY
（信用证有效期和有