-
中国ⅩⅩ银行资本充足率报告
录
1
鍵
3
1.1
本行简介
3
1.2
资本充足率情况
3
1.3
披露声明
5
2
风险管理体系
6
2.1
全面风险管理框架
6
2.2
风险偏好
6
2.3
风险管理组织架构
7
2.4
风险管理政策制度
8
2.5
风险管理工具与系统
9
3
资本构成信息
12
3.1
资本充足率计算范围
12
3.2
被投资金融机构监管资本缺口
13
3.3
集团内部资本转移限制
13
3.4
监管资本项目与资产负债
表项目的对应关系
3.5
资本构成
15
3.6
合格资本工具的主要特征
19
3.7
门槛扣除限额与超额贷款
损失准备限额
24
3.8
实收资本变动
25
3.9
重大资本投资行为
25
14
4
信用风险
26
4.1
信用风险管理
26
4.2
信用风险暴露
27
4.3
内部评级法
28
4.4
内部评级法未覆盖信用风险暴露
30
4.5
信用风险缓释
32
1
4.6
发放贷款和垫款
5
市场风险
40
5.1
市场风险管理
40
5.2
市场风险暴露
40
6
操作风险
41
6.1
操作风险管理
41
2
操作风险暴露
41
7
其他风险
42
7.1
资产证券化
42
7.2
交易对手信用风险
45
7.3
银行账户股权风险
46
7.4
银行账户利率风险
46
7.5
流动性风险
47
8
内部资本充足评估
49
8.1
内部资本充足评估
49
34
8.2
资本规划和资本充足率管理计划
49
9
麵丨
50
10
廳
1
概述
1.1
本行简介
本行的前身最早可追溯至
1951
年成立的ⅩⅩ合作银行。
上世纪
70
年代末以来，本行相
继经历了国家专业银行、国有独资商业银行
和国有控股商业银行等不
同发展阶段。
2009
年
1
月，本行整体改制
为股份有限公司。
2010<
/p>
年
7
月，本行分别在上海证券交易所和香
港
联
合交易所挂牌上市，完成了向公众持股银行的跨越。
作为中国主要的综合性金融服务提供商之一，
本行致力于建设面
向“三农”
、城乡联
动、融入国际、服务多元的国际一流大型商业银
行。
本行凭借全
面的业务组合、
庞大的分
销网络和领
先的技术平台，
向最广大客户提供各种公司银行和零售银行产品和服务，同时
开展
金融市场业务及资产管理业务，
业务范围还涵盖投资银行、
基金管理、
金融租赁、
人
寿保险等领域。截至ⅩⅩ年末，本行总资产
159
，
741.
52
亿元，发放贷款和垫款
80
，
980. 67
亿元，吸收存款
125
，
333.
97
亿元，资本充足率
12. 82%
，全年实现净利润
1
，
795.
10
亿元。
截至ⅩⅩ年末，
本行境内分支机构共计
23
，
< br>612
个，包括总行本
部、总行营业部、
3
个
总行专营机构、
37
个一级（直属）分行、
353
个二级分行（含省区分行营业部）
、
3,515
个一级支行（含直辖市、
直属分行营业部、二级分行营业部）<
/p>
、
19
，
647
个基层营业机构以
及
51
5
5
个其他机构。境外分支机构包括
8
家
境外分行和
2
家境外代表处。
本行拥有
14
家主要控
股子公司，其中境内
9
家，境外
5<
/p>
家。
ⅩⅩ年，本行首次入选全球系统重
要性银行。在美国《财富》杂
志全球
500
强排名中，
本行位列第
47
位；在英国《银行家》杂志全
球银行
1
，
000
强排名中，以一级资本排名计，<
/p>
本行位列第
9
位。本
行标准普尔发行人信用评级为
A/A-1
，穆迪银行存款评级为
A1/P-1
，
惠
誉长
/
< br>短期发行人违约评级为
A/F1;
以上评级前景展望均为
稳定。
资本充足率情况
ⅩⅩ年
4
月
2
日，
中国银行业监督管理委员会正式核准本行在法
人和集团两个层面实施
信用风险非零售内部评级初级法、零售内部
评级
法以及操作风险标准法，本行由此成为中
国第一批实施资本管
理高级方法的银行。
按照
《商业银行资
本管理办法
（试行）
》
，
银监
会
对获准采用资本管
理高级方法的商业银行设立并行期。
并行期内，
商
业银行应按照资本
3
计
量高级方法和其他方法并行计量资本充足率，
并遵守资本底
线要
求。计量方法变更、监
管校准要求、资本底线要求等均对资本
充足率结果有一定影响。ⅩⅩ年末，本行采用非零
售内部评级初级
法、
零售内部评级法计量信用风险
加权资产，
采用权重法计量内部评
级法
未覆盖的信用风险加权资产，采用标准法计量市场风险加权资
产
，采用标准法计量操作风
险加权资产。本行按照《商业银行资
本
管理办法（试行）
》计量的资本净额、风险加权资
产以及资本充足率
如下表所示。
除特殊说明外，本报告涉及的监管资本、风险暴露、资本要求、
风险
加权资产等数据
均为监管并表口径。
人民币百万元，百分比除外
表
1.2A:
资本充足率
项目
ⅩⅩ年
12
月
31
日
2013
年
12
月
31
日
本集团
本行
本集团
本行
核心一级资本净额
986,206
976,752
838,473
831,648
其他一级资本净额
39,946 39,944 1
—
一级资本净额
1,026,152
1,016,696
838,474
831,648
二级资本净额
365,407
364,678
236,493
235,772
资本净额
1,391,559
1,381,374
1,074,967
1,067,420
10,782,764
9,065,631
9,004,578
风险加权资产
10,852,619
信用风险加权资产
8,839,230
8,763,153
8,220,434
8,162,538
市场风险加权资产
69,557
68,449 57,123 56,806
操作风险加权资产
862,357
858,605
788,074
785,234
因应用资本底线而导致
的额外风险加权资产
1,081,475
1,092,557
—
—
核心一级资本充足率
9.09%
9.06%
9.25%
9.24%
一级资本充足率
9.46%
9.43%
9.25%
9.24%
12.81%
11.86%
11.85%
资本充足率
12.82%
注：
1.2013
年
12
月
31
日，
本行采用权重法计量信用风险加权资
产
，采用标准法计量市场风险加权资产，
采用基本指标法计量操
作
风险加权资产。按照此方法，ⅩⅩ年
12
月
31
日，本行核心一级资本
充足
率、一
级资本充足率及资本充足率分别为
9.50%
、
9.89%
和
12.46%
。
2.
ⅩⅩ年
12
月
31
日，按照《商业银行资本管理办法（试行）
》
计量超额贷款损失准备可计入二级资
本金额，即并行期内采用内部
评级法计量信用风险加权资产的，高于
150%
拨备覆盖率的超额贷款
损失准备<
/p>
可全部计入二级资本，并执行
95%<
/p>
的资本底线要求，将资
本计量高级方法和其他方法计量的超额贷款
损失
准备差异部分按
9.52
倍调整计入风险加权资产。
达标过渡期内，
本行按照银监会
《商业银行资本充足率管理办法》
（银监会令
[2007]11
号）计量的并表和未并表资本充足率如下表所示。
表
1.2B:
资本充足率
项目
ⅩⅩ年
12
月
31
日
2013
年
12
月
31
日
本集团
本行
本集团
本行
核心资本充足率
9.91%
9.92%
9.81%
9.82%
12.76%
12.57%
12.55%
资本充足率
12.77%
1.3
披露声明
本行自
2013
年起，
根据银监会
《商业银行资本管理办法
（试行）
》<
/p>
要求，通过公开
渠道，向投资者和社会
公众披露本行资本充足率报
告。为规范本行资本充足率报告披露工
作，本行制定了资本充足率
信息披露管理办法并经本行董事
会审批通过。本行资本充足率
信息
披
露分为临时披露和定期披露。
本行普通股及其他资本工具发生变化
时，将及时进行
临时披露。本行按照季度、半年度及年度频
率进行
定期披露，其中季度、半年度披露并入
本行季度、半年度上市公司
报
告
，
年
度
披
露
单
独
编
制
报
告
，
并
刊
登
在
本
行
网
站
(/cn/)
投资者关系栏目。
本报告按照银监会《商业银行资本管理办法（试行）
》
、
《中国银
监会关于印发商业
银行资本监管配套政策文件的通知》
（银监发
[2013]33
号）
等监管要求编制。
2015
年
3
月
24
日，
本行董事会
2015
年第二次会议审议通过了本报告。
2015
年
3
月
24
日，本行监
事会
2015
年第三次会议审核通过了本报告。
需
要说明的是，资本充足率报告是按照银监会监管要求进行编
制，而上市公司年度报
告是按照中国会计准则和国际财务报告准则
进行编制。因此，资本充足率报告的部分资料
并不能与上市公
司年
度报告的财务资料直接进行比较。
本报告包含若干对本行财务状况、
经营业绩及业务发展的前瞻性
陈述，这些陈述乃基
于现行计划、估计及预测而做出。虽本
行相信
这些展望性陈述所反映的期望是合理的，但
本行认为实际经营情况
将与日后外部事件或内部财务、
业务或其他表现有关，
故投资者不
应
对此过分依赖。
2
风险管理体系
2.1
全面风险管理框架
全面风险管理是指按照全面覆盖、全程管理、全员参与原则，将
风险偏好、
政策制度、
组织体系、工具模型、数据系统和风险文化
等要素有机结合，以及时识别、计量、监测、
控制业务经营中显现
或隐含的各类风险，
确保全行风险管理从
决策、
执行到监督层面有效
运转。
本行按照现代商业银行治理原
则，
持续推进全面风险管理体系建
设。
2009
年、
2013
年，本行制定
全面风险管理体系建设纲要、
2013-2015
年风险管理规
划，
明确各个阶段全
行全面风险管理
体系建
设的总体目标、主要内容、工作重点和实践路径。ⅩⅩ年，本行
< br>
按
照规划目标进一步健全风险管理体系，完善“横向到
边、纵向到底”
的风险管理组织架
构
，加强制度建设，落实风险防控责任，增强风
险防控的主动性和敏感性，提高风险缓释<
/p>
能力。资本管理高级方法
获得监管核准
，
风险管理技术取得重大突破。
继续强化
“大风险”
管
理理念，实现各类风
险管控的全面覆盖，为全行产品创新、业务发展
和经营转型提供强
有力的支持。
风险偏好
风险偏好是本行董事会根据
主要利益相关者对本行的期望和约
束、外部经营环境以及
本行实际，为实现战略目标，有效管理风险，
对本行愿意承担的风险
类型和风险水平的表
达。本行在风险偏好陈
< br>述书和风险偏好管理办法中对业务经营中愿意承担的风险类型和风
险水平进行了描述，
确立了风险管理底线，
明确了制
定各项风险管理
政策的基本准则，同
时也对全行风险偏好的制定与调整、管理职责
以及贯彻实施等进行了框架性、总体性的规
定。
本行
贯彻实施稳健、
创新的风险偏好。
本行风险偏好的整体陈述
是：本行致力于建设
一流现代商业银行，
实行稳健、创新的风险偏
好，遵守监管要求，依法合规经营，持续推
进新资本协议和新监管
标准的实施，
兼顾安全性、
盈利性和流动性的统一，
坚持资本、
风
险、
收益之间的平
衡，
通过承担适度风险换取适中回报，
保持充足的风险
拨备和资本充足
水平，全面提升风险管理能力
以适应业务发展和创
新的需要，实现风险管理创造价值并最
<
/p>
终为全行战略目标的实现提
供有效保障。
ⅩⅩ年，本行继续坚持“全面、平衡、有效”的风险管理战略，
贯彻落实“稳健、
创新”的风险偏好，按照资本、风险、收益
相平
衡的机理，强化经济资本导向作用。全面
推行风险限额管理，完善
信用、市场、操作风险限额管理体系；坚守风险底线，
将风险管
理
与业务发展有机融合，努
力提升风险管控能力。
风险管理组织架构
本行董事会承担风
险管理的最终责任，
并通过下设的风险管理委
员会、审计及合规
管
理委员会行使风险管理相关职能，审议风险管
理重大事项，
并对全行风险管理体系建设和
风险水平进行监督评价。
高级管理层
是全行风险管理工作的组织者和实施者，
下设风险管
理委员会（
下设信用
风险管理委员会、市场风险管理委员会、操作
风险管理委员会三个专门委员会）
、
贷款审<
/p>
查委员会、
资产负债管理
委员会、资产处置委员会等风险管理职能委员会。其中，风险管
理
委员会主要负责审议重大风险管理事项，
研宄拟
定风险管理政策制度
与管理工具，分析
评价全行整体风险状况，协调指导并检查监督各
部门和分行的风险管理工作。
ⅩⅩ年，
本行持续优化分支行风险管理组织架
构及岗位职能。
积
极推进支行风险管
理部机构设置、人员配备、工作履行到位，落实
基层行风险管理
职能。开展风险条线业务
培训，持续提升全行风险
管理队伍的业务素质和履职能力。
本行主要控股
子公司设立董事会，
承担所在机构风险管理的最终
责任，高管层
负责组
织开展所在机构风险管理日常工作。本行风险
管理部负责对附属机构实施并表风险管理，
相
关职能部门按照职责
分工履行对附属机构的管理职责。
风险管理组织架构图
分行层面
风险管理政策制度
本行建立了层次清晰、
科学适用、
全面覆盖的风险政策
制度框架，
包含风险偏好与风
险规划
等构成的风险管理基本政策、综合性与专
项风险管理制度办法、日常风险管理工作
细则与操作规程。风险管
理基本政策确立全
面风险管理的总体要求和根本准则，是全行开
展业务经营和风险管理活动的基本依据。
综合性与专项风险管理
制度办法覆盖全行承担的
信用风险、市场风险、操
作风险、流动性
风险、声誉风险、战略风险等各主要风险类型。
本行持续完善各项
业务经营管理办法，将风险管理和内控合规的
要求贯穿于信贷业务、
交
易投资、支
付结算等各项业务经营管理办法中，确保风险偏好和
风险管理政策制度得到贯
彻落实。在董事会和高管层领导下，各项
风险管
理工作有章可循，风险识别、计量、监测、
控制、报告工作
有效开展。
ⅩⅩ年，本行持续优化风险管理政策制度体系。信用风险方面，
制定信用
集中度风
险管理办法，修订银行账户信用风险内部评级法
风险暴露分类、内部评级风险参数量化、
内部评级体系验证、信用
风险内部评级、风险加权资产计量和管理等办法及实施细则。市
场
风险方面，
制定年度资金交易投资和市场风险管理政策、
风险价值计
量、
市场风险模型
验证、重大市场风险应急等管理办法，修订资金
交易和投资业务估值管理办法。操作风险
方面，制定操作风险管理
政策。
风险管理工具与系统
资本管理高级方法实施
ⅩⅩ年
4
月，
经中国银监会核准，
< br>本行成为国内首批实施资本管
理高级方法的银行，
实施范围为非零售内部评级初级法、零售内部
评级法和操作风险标准
法。
信用风险方面，
本行境外、
境内非零售内部评级体系分别于
2007
、
2009
年投产上线，
零售内部评级体系于
2011
年投产上线。本行内<
/p>
部评级体系数据基础扎实，模型设计科学，
风险区分能力良好，风
险参数估计审慎、
可靠，
政策流程科学有效，
评级结果应用深入，
风
险加权资产计量规则审慎合理。
本行全面修
订了非零售评级管理办法
和实施细则，优化
< br>风险参数，提高内部评级模型的预测能力。加强
评级审慎性管理，建立评级动态调
整机制，
以评级调整带动信贷风
险的
化解。进一步完善评级系统功能，提高违约预警的自动化程度。
本行全面验证了零售个人贷款和信用卡评分模型，
并对部分评分卡进
< br>行了优化，进一步提
升了风险识别能力和业务适用性。
深化评分结
果应用，强化评分审慎性管理。优化零售评
级相关系统，强化系统
操作便利性。
市场风险方面，本行内部模型法于
2012
年投产上线，在组织架
构、
政策流程、
计量
方法和
IT
系统等方面建立了市场风险高级计量
和管理体系。ⅩⅩ年，我行积极开展内部<
/p>
模型法验证工作，持续优
化市场风险计
量模型和数据质量；加大内部模型法推广力度，逐
步
将境外机构纳入覆盖范畴，全面提升全行市场风险管理和计量水平，
为实
施市场风险高
级计量法奠定基础。
操作风险方面，
本行持续推进操作风险高级计量法实施，
收集了
2008
年以来的内部
损失数据，建立了以损失分布法为核心的高级计
量法体系，从ⅩⅩ年
1
月应用于计量操
作
风险经济资本。在高级法
内部运行过程中，本行完善了内部损失数据报告标准和报告规<
/p>
范，
建立数据质量审核机制；丰富计量
模型，优化计量引擎，提高计量稳
定性和准确性；
优化操作风险管理评分卡，将与本行风险密切相关
的业务环境与内部控制数
据纳入计量模
型，提高对风险反映的敏感
性、前瞻性。
本行加快内部资本充足评估程序建设。
开展ⅩⅩ年度内部资本充
足评估，评估报告
已经董事会审议通过。开展ⅩⅩ年度内部资本充
足评估程序专项
审计工作，巩固资本管
理基础。
<
/p>
及时开展资本充足率信息披露。编制《
2013
< br>年资本充足率报告》
并对外披露。采用
经监管核准的资本计量高级方法，计量ⅩⅩ年半
年度、第三季度资本充足率，披
露资本
及风险相关信息。
本行健
全全面风险管理体系，
推进资本管理高级方法的实施和成
果运用
，建立资本、
风险、收益相平衡的风险管理运行与传导机制，
运用经济资本、限额管理、评级分类、减
值拨备、压力测试、风险
考核等多种风险管理工具，全面提升风险识别、计量、监测
、控
制、
报告能力。
本行经济资本计量范围包括信用风险、
市场风险和操作风
险，全面覆盖表
内外资产、境内外分支机构和母子公司的风
险承担
水平。本行持续完善信用风险、市场风
险、操作风险限额管理体系，
扩大信用风险行业限额覆盖率，涵盖政府融资平台
、房地产
以及全
部“两高一剩”
行业，建立多层次的市场风险和流动性风险的限额体
系，对自营交<
/p>
易、自营投资、理财业务等设置数量限额、风险限额、
敏感性限额、止损限额、压力测试
限额，把操
作风险关键指标纳入
经济资本计量并实行限额控制，引导分行主动加强操作风
险管理。
本行持续加强风险监测报告，利用报告
系统加强信息传递的及时性，
定期向管理
层报告全行风险状况，根据风险变化持续开展对重点领
域、区域和行业的风险监测，
发布
风险提示。本行建立了纵横双向
的风险考评机制，利用系统实现考评数据采集、考评结果
计算
及发
布，提高风险考核评价的效率、准确性和透明度。本行建立了信用风
险、市场风
险、操作风险等风险数据集市，搭建起与
全行核心业务
管理信息系统相关联的风险管理信
息系统，投产升级了客户评级、
风险加权资产计算引擎、风险分类、操作风险
管理等多个
IT
信息系
统。本行建设和使用的风险管理工具、数据集市、信息系统，为风险
管理精细
化、
科学化奠定了扎实基础，为业务经营管理提供了有效
的决策支持。
ⅩⅩ年，本行根据国家经济
发展布局，积极挖掘“一带一路”等
区域发展机遇，加
大对国家已出台支持政策的重点区域、国家级特
色经济区和产业园区的
信贷支持力度，制
定区域差异化信贷政策，
< br>并根据执行情况动态调整完善，
提升服务实体经济的质量与水平。
优
化三农风险管理工具，
加
大对县域贷款业务政策支持力度。
强化理财
业务和同业业务管<
/p>
理，开展操作风险自评估和专项评估，全行风险
状况保持平稳。面临宏观经济发展的新常
态，本行进
一步加强资产
质量管理与风险防控，严格贷款准入管理，继续实行法人客户名
单
制管理，强化限额管控，加强风险排查和监测
，开展针对重点区域、
行业、产品以及担
保圈的专项风险治理，及时退出高风险客户，完
善风险缓释措施。加大不良贷款清收
处置
力度，拓宽处置渠道，做
好不良
贷款批量转让，加快呆账核销进度，保持资产质量稳定。
3
资本构成信息
资本充足率计算范围
本行并表资本充足率计算范围包括本行以及符合
《商业银行资本
管理办法（试行）
》
规定
的本行直接或间接投资的金融机构。本行未
并表资本充足率计算范围包括本行境内外
所有分支机构。
本行并表资本充足率计算范围与财务并表范围的主要差异是本
行控股的农银人寿保
险股份有限公司不纳入本行并表资本充足率计
算范围。截至ⅩⅩ年末，本行拥有
14
家主要
控股子公司。根据《商
业银行资本管理办法（试行
）
》
，对农银人寿保险股份有限公司的
投
资采用资本扣除处理，其余
13
家纳入并表资本充足率计算范围。
3.1
A
不同类型被投资机构并表处理方法
序号
被投资机构类别
并表处理方法
1
纳入财务并表范围的金融机构（保险公司
除外）
纳入监管
并表范围
2
未纳入财务并表范围的金融机构（保险公
司除外）
入监管并表范围
3
保险公司
不纳入监管并表范围
4
其他工商企业
不纳入监管并表范围
不
纳
根据股权投资余额，
纳入并表资本充足率计算范围
的被投资机构
基本情况如下表所
不
o
表
3.
1B:
纳入并表资本充足率计算范围的被投资机构基本情况
序号
被投资机构名称
成立时
间
注册地
实收资本
合计持
股比例
(%)
业务性质及
经营范围
1
农银国际控股有限
公司
4,113,392,449
元
100
2009
年
中国?香港
港币
投资
2010
年
中国?上海
人
民
币
2
农银金融租赁有限
公司
3,000,000,000
元
100
租赁
3
农银财务有限公司
1988
年
中国?香港
588,790,000
元
100
投资
港币
4
中国ⅩⅩ银行（英
国）有限公司
2011
年
英国?伦敦
元
100,000,000
元
100
银行
美
5
浙江永康农银村镇
银行有限责任公司
江
人民币
210,000,000
元
51
银行
2012
年
中
国
?
浙
6
农银汇理基金管理
有限公司
2008
年
中国?上海
币
200,000,001
元
51.67
基金
7
厦门同安农银村镇
银行有限责任公司
建
人民币
100,000,000
元
51
银行
人
民
2012
年
中
国
?
福
8
绩溪农银村镇银行
有限责任公司
2010
年
中国?安徽
民币
29,400,000
元
51.02
银行
9
安塞农银村镇银行
有限责任公司
2010
年
中国?陕西
民币
20,000,000
元
51
银行
10
湖北汉川农银村镇
银行有限责任公司
人
人
2008
年
中国?
湖北
人民币
31,000,000
元
50
银行
11
克
什克腾农银村镇
银行有限责任公司
蒙
古
人民币
19,600,000
元
51.02
银行
12
2008
年
中
国
?
内
中
国ⅩⅩ银行
(
卢森
堡）有限公司
ⅩⅩ
年
卢森堡
100
银行
欧
元
20,000,000
元
13
中国ⅩⅩ银行
(
莫斯
科）有限公司
ⅩⅩ
年
<
/p>
俄
罗
斯
?
莫
斯科
卢布
1,400,000,000
元
100
表
3.1C:
采用扣除处理的被投资机
构基本情况
序号
被投资机构名称
成立时
间
注册地
实收资本
合计持
银行
股比例
(%)
业务性质及
经营范围
1
农银人寿保险股份
有限公司
2005
年
中国?北京
币
2,032,653,061
元
51
保险
被投资金融机构监管资本缺口
本行拥
有多数股权或拥有控制权的被投资金融机构不存在监管
资本缺口。
集团内部资本转移限制
本行依据
《中华人民共和国商业银行法》
、<
/p>
《中资商业银行行政许
可事项实施办法》
等相关法律法规以及监管机构相关规定进行集团
人
民
内部资本转移。
监管资本项目与资产负债表项目的对应关系
< br>本行根据《商业银行资本管理办法（试行）
》及《中国银监会关
< br>于印发商业银行资本
监管配套政策的通知》
，
编制了监管并表范围下
的资产负债表，监管资本
项目与经审计的
资产负债表项目的对应关
系如下表所示。
人民币百万元
表
3.4:
财务与监管并表口径的资产
负债表
项目
财务并表口径的资
产负债表
监管并表口径的资
产负债
表
代码
资产
现金及存放中央银行款项
2,743,065
2,743,027
A01
存放同业款项
572,805
567,167
A02
拆出资金
407,062
407,062
A03
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
414,660
414,660
A04
衍生金融资产
7,195
7,195
A05
买入返售金融资产
509,418
509,418
A06
应收利息
97,948
97,464 A07
7,739,996
7,739,629
A08
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
927,903
918,977
A09
持有至到期投资
1,710,950
1,703,508
A10
应收款项类投资
522,117
511,370
All
长期股权投资
-
2,852
A12
固定资产
154,950
154,481
A13
土地使用权
23,524
23,506 A14
递延税项资产
78,640 78,639 A15
商誉
1,381
-
A16
无形资产
其他资产
资产总计
负债
2,593
2,407
A17
59,945 46,487 A18
15,974,152
80,121 80,121 L01
831,141
833,606
L02
15,927,849
AOO
向中央银行借款
同业及其他金融机构存放款项
拆入资金
224,923
224,923
L03
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
372,493
372,497
L04
卖出回购金融资产款
131,021
126,950
L05
客户存款
12,533,397
12,533,412
L06
衍生金融负债
7,240
7,240
L07
应付债券及发行存款证
325,167
325,167
L08
应付职工薪酬
40,511 40,354 L09
应交税费
48,873
48,860 L10
应付利息
192,876
192,910
L11
43
5
L12
递延所得税负债
预计负债
其他负债
负债总计
13,902
13,902 L13
139,825
96,191
L14
14,941,533
14,896,138
L00
所有者权益
实收资本
324,794
324,794
E01
其他权益工具
39,944
39,944 E02
资本公积
盈余公积
101,891
101,841
E03
78,594 78,593 E04
一般风险准备
156,707
156,707
E05
未分配利润
329,989
330,182
E06
外币报表折算差额
(853)
(853)
E07
少数股东权益
1,553
503
所有者权益合计
资本构成
根据《商业银行资本管理办法（试行）
》
，本行监管资本构成如下
表所示。
人民币百万元
表
3.5:
资本构成
核心一级资本
报告期末余额
代码
E08
1,032,619
1,031,711
E00
1
实收资本
324,794
E01
2
留存收益
565,482
2a
盈
余公积
78,593 E04
2b
一般风险准备
156,707
E05
2c
未
分配利润
330,182
E06
3
累计其他综合收益和公开储备
100,988
3a
资
本公积
101,841
E03
3b
其他
(853)
E07
4
过渡期内可计入核心一级资本数额（仅适用于非股份公
司，
股份制公司的银行填
0
< br>即可）
-
5
少数股东资本可计入部分
165
6
监管调整前的核心一级资本
核心一级资本：监管调整
7
审慎估值调整
-
991,429
8
商誉（扣除递延税负债）
-
A16
9
其他无形资产（土地使用
权除外）
（扣除递延税负债）
2,407
A17
10
依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产
-
-
11
对
未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备
12
贷款损失准备缺口
-
13
14
现损益
15
16
17
资产证券化销售利得
-
自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未
实
-
确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税项负债）
-
直接或间接持有本银行的普通股
-
银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的
核
心一级资本
-
18
对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资
本
-
中应扣除金额
19
对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资
本
-
中应扣除金额
20
21
-
22
抵押贷款服务权
-
其他依赖于银行未来盈利的净递
延税资产中应扣除金额
对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资
本
和其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未
扣
除部分超过核心
一级资本
15%
的应扣除金额
23
24
25
其中：抵押贷款服务权应扣除的金额
-
其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中
-
其中：在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额
-
-
扣除的金额
26a
对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资
2,816
26b
对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口
-
26c
其他应在核心一级资本中扣除的项目合计
27
28
29
-
-
应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口
核心一级资本监管调整总和
核心一级资本
39,944
986,206
5,223
其他一级资本
30
31
32
33
34
35
36
其他一级资本工具及其溢价
其中：权益部分
39,944
E02
其中：负债部分
-
过渡期后不可计入其他一级资本的工具
-
少数股东资本可计入部分
2
其中：过渡期后不可计入其他一级资本的部分
(3)
监管调整前的其他一级资本
39,946
其他一级资本：监管调整
37
38
直接或间接持有的本银行其他一级资本
-
银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的
其
他一级资本
-
39
对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资
本
应扣除部分
-
40
-
41a
对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资
-
41b
对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口
-
41c
其他应在其他一级资本中扣除的项目
-
42
43
44
45
应从二级资本中扣除的未扣缺口
-
其他一级资本监管调整总和
其他一级资本
39,946
-
对未并表金融机构大额少数资本
投资中的其他一级资本
一级资本（核心一级资本
+
其他一级资本）
1,026,152
二级资本
46
47
48
49
50
51
二级资本工具及其溢价
150,000
过渡期后不可计入二级资本的部分
少数股东资本可计入部分
9
其中：过渡期结束后不可计入的部分
⑵
120,000
超额贷款损失准备可计入部分
215,398
监管调整前的二级资本
365,407
二级资本：监管调整
52
53
直接或间接持有的本银行的二级资本
-
银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的
-
二级资本
54
除部分
55
对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应
扣
-
对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本
-
-
56a
对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资
56b
有控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口
-
56c
其他应在二级资本中扣除的项目
-
57
58
59
60
二级资本监管调整总和
-
二级资本
365,407
总资本（一级资本
+
二级资本）
总风险加权资产
10,825,619
1,391,559
资本充足率和储备资本要求
61
62
63
64
65
66
67
核心一级资本充足率
9.09%
一级资本充足率
9.46%
资本充足率
12.82%
机构特定的资本要求
其中：储备资本要求
8.50%
2.50%
其中：逆周期资本要求
0%
其中：全球系统重要性银行附加资本要求
1%
68
满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例
3.46%
国内最低监管资本要求
69
70
71
5%
核心一级资本充足率
一级资本充足率
6%
资本充足率
8%
门槛扣除项中未扣除部分
72
对
未
并
表
金
融
机
构
的
小
额
少
数
资
本
投
资
< br>未
扣
除
部
分
43,973
73
74
75
对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分
511
抵押贷款服务权（扣除递延税负债）
不适用
其
他依赖于银行未来盈利的净递延税资产
(
扣除递延税负
78,634 A15-L12
债）
30,295
可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额
76
77
权重法下，实际计提的贷款损失准备金额
权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额
22,659
78
内
部
评
级
法
下
，
实
际
计
提
的
超
额
贷
款
损
失
准
< br>备
金
额
197,463
79
内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额
192,739
符合退出安排的资本工具
80
因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的数额
-
81
82
因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数额
-
因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的数额
-
83
84
因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数额
-
因
过<
/p>
渡
期
安
排
造
成
的
当
期
可
计
入
二
级
资
本
的
数
额
120,000
85
因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数额
5,000
合格资本工具的主要特征
截至ⅩⅩ年
末，
本行合格资本工具包括普通股、
优先股及二级资
本工具。
2010
年
7<
/p>
月
15
日，中
国ⅩⅩ银行股份有限公司
A
股在上
海证
券交易所挂牌上市；
2010
年
7
月
16
日，中国
ⅩⅩ银行股份有
限公司
H
股在香港证券交易所挂牌上市；ⅩⅩ年
9
月，本行获
准在
境内非公
开发行不超过
8
亿股优先股，募集资金不超过
800
亿元，
采用分次发行方式。
本行于ⅩⅩ
年
11
月
13
日完成优先股首次发行，
发行量
4
亿股，募集资金人民币
400
亿元。本次发行的优
先股于
11
月
28
日在上海证券交易所挂牌转让。
2009
年至
2012
年期间，
本行在中国银行间债券市场共发行
1,500
亿元次级债券，按照
《商业银行资本管理办法（试行）
》要求，旧式
次级
债自
2013
年起可计入监管资本的数量
需逐年递减，
ⅩⅩ年末可
计入二级
资本合计
1,200
亿元。
ⅩⅩ年
8
月
18
日，
经中国银监会和
人
民银行批准，
本行在全国银行间债券市场成功发行人民币
30
0
亿元二
级资本债券，全部
计入二级资本。本行合格资本工具的主要特征如
下表所示。
表
3.6:
合格资本工具
的主要特征
A
股普通股
H
股普通股
优先股
二级资本工具
1
发行机构
中国ⅩⅩ银行
股份有限公司
中国ⅩⅩ银行
股份
有限公司
中国ⅩⅩ银行股份有限
公司
中国ⅩⅩ银行
股份有限公
司
2
标识码
601288
1288
360001
1428012
3
适用法律
《公司法》
、
<(ii
券法》
、
《商业
银行法》
、
《上
海证
券交易所
上市规则》等
《公司法》
、
《
il
券法》
、
《商业
银行法》
、
《香
港联交所上市
规则》等
《公司法》
、
《证券法》
《优先股试点
管理办法》
等
《商业银行法》
、
《商业银行资
本管理办法（试
行）
》
、
《全国
银行间债券市
场金融债券发
行管理办法》等
监管处理
4
其中：适用《商业银
行资本管理办法（试
行）
》过渡期规则
核心一级资本
核心一级资本
其他一级资本
-
5
其中：适用《商业银
行资本管理办法（试
行）
》过渡期结束
后规
则
核心一级资本
资本
6
其
中：适用法人
/
集团
层面
法人和集团
法人和集团
法
人
和集团
法人和集团
普通股
优先股
二级资本债券
核心一级资本
其他一级资本
二
级
7
工具类型
普通股
8
可计入监管资本的数额
(
单位为百万，最近一
期报告日）
294,055
30,739 39,944 30,000
9
工具面值
1
元
1
元
100
元
100
元
10
会计处理
权益
权益
权益
负债
2010-07-16
ⅩⅩ
-10-31
Ⅹ
Ⅹ
11
初
始发行曰
2010-07-15
-08-18
12
是否存在期限（存在期
限或永续）
永续
永续
永
续
存在期限
13
其中：原到期日
无到期日
无到期日
无
到
期
日
2024-08-18
14
发行人赎回（须经监管
审批）
否
否
否
是
(
须经监管
审<
/p>
批）
15
其中：赎回日期（或
有时间赎回日期）及额度
-
-
-
2019-08-18
16
其中：后续赎回日期
-
-
-
-
分红或派息
17
其中：固定或浮动派
息
/
分红
浮动
浮动
股
息
率
每
5
年调整一
次，每个股息率调整周
期内每年以约定的相同
票面股息
率支付。
固定
18
其中：票面利率及相
关指标
根据董事会派
息决议
根
据董事会派
息决议
首个股息率调整周期的
股息率为
6%
5.8%
19
20
其中：是否存在股息
制动机制
否
否
是
否
完
其中：是否可自主取
消分红或派息
完全自由裁量
无自由裁量权
全自由裁量
完全自由裁量
21
22
累计
23
24
其中：是否有赎回激
励机制
否
否
否
否
其中：累计或非累计
非累计
非累计
非累计
非
是否可转股
否
否
是
否
其中：若可转股，则
说明转换触发条件
-
-
本
行<
/p>
核心一级资本
充足率降至
5.125%
(
或
以下）
，
则本次发行的优
先股
将全额或部分转为
A
股普通股，促使核心一
级资本充足率恢复到
5.125%<
/p>
以上。
在部分转股
情形下，
所有本次发行的
优先股按比
例以同等条
件转股。
在以下两种情形中
较早者发生时，
则本次发
行的优先股将全
额转为
A
股普通股：①中国银监
会认定若不进行转股，本
行将无
法生存；②相关部
门认定若不进行公共部
门注资或提供同等效力
的支持，本行将无法生
存。
本行发生本次发行优先
股强制转换为普通股的
情形时，
应当报
中国银监
会审查并决定，并按照
《证券法》及中国证监会
的相关规定，履行临时报
告、公告等
信息披露义
务。
25
-
-
-
全
其中：若可转股，则
说明全部转股还是部分
部或部分
-
转股
26
-
-
本
其中：若可转股，则
说明转换价格确定方式
次发行优先股的初始
转股价格为审议通过本
次优先股发行方案的
董
事会决议日前
20
个交易
日本行
A
股普通股股票
交易均价（即
2.43
元人
民币
/
股）
。
在董事会决议日后，当本
行发生送红股、转增股
本、增发新股
（不包括因
本行发行的带有可转为
普通股条款的融资工具，
如优
先股、可转换公司债
券等转股而增加的股本）
配股等情况时，本行
将按
上述条件出现的先后顺
序，依次对转股价格进行
累积调整，
具体调整办法
如下：
送红股或转增股本：
P1=P0/
(1+n)
；
增发新股或配股：
Pl=P0x
(N+Qx (A/M)) /(N+Q)
；
其中：
P0
为调整前的转
<
/p>
股价格，
n
为该次普通股
送股率或转增
股本率，
Q
为该次增发新股或配股
的数量，
N
为该次增发新
股或
配股前本行普通股
总数，
A
为该次增发新股
价或配股价，
M
为该次
增
发新股或配股已经生效
且不可撤销的发行结果
公告刊登前一交
易日收
盘价，
P1
为调整后的转
股价格。
本行出现上述股份和
/
或
股东权益变化时，将依次
进行转股价
格调整，并按
照规定进行相应信息披
露。本次优先股的强制转
-
股价格不因本行派发普
通股现金股利行为而进
行调整。
27
-
28
股
-
29
其中：若可转股，则
说明转换后工具的发行
人
-
-
其中：若可转股，则
说明转换后工具类型
-
-
普
通
其中
：若可转股，则
说明是否为强制性转换
-
-
是
中国ⅩⅩ银行股份有限
公司
-
30
31
是否减记
否
否
否
是
其中：若减记，则说
明减记触发点
-
-
-
触发事件
指以
下两者中的较
早者：
（
1)
银
监会认定若不
进行减记发行
人将
无法生
存；
（
2)
相关
部门认定若不
进行公共部门
注资或提供同
等
效力的支持
发行人将无法
生存。
32
其中：若减记，则说
明部分减记该是全部减
记
-
-
-
全部减记
33
其中：若减记，则说
明永久减记还是暂时
-
-
-
永
久减记
34
-
-
35
清算时清偿顺序（说明
清偿顺序更高级的工具
类型）
其中：若暂时减记，
则说明账面价值恢复机
制
-
-
在存款人、一
般债权人、次
级债务和其他
一级资本工具
之后
在存款人、一
般债权人、次
级债务和其他
一级资本工具
之后
在存款人、一般债权人
和次级债务之后，核心
一级资本工具之
前
在存款人和一
般债权人之
后，股权资本、
其他一级资本
工具
之前
36
37
门槛扣除限额与超额贷款损失准备限额
根据《商业银行资本管理办法（试行）
》
，本行对未并表金融
机构
的小额少数资本投
资，对未并表
金融机构的大额少数资本投资，其
他依赖于银行未来盈利的净递延税资产等
相关项目均未达到相应的
门槛扣除标准，具体情况
如下。
人民币百万元
表
3.7A:
槛扣除限额
使用门槛扣除法的项目
额
金额
资本扣除限额
与
上
线
的
差
是否含有暂时的不合格
特征
否
否
否
否
其中：若有，则说明
该特征
-
-
-
-
项目
金额
43,973
核
心
< br>对未并表金融机构小额少
数资本投资，其中：
一级资本净
额
1
的
10%
98,621 54,648
核心一级资本投资
546
其他一级资本
0
二级资本
43,427
对未并表金融机构的大额
少数资本投资中的核心一
级资本
511
核
心一级资本净
额
2
的
10%
98,621 98,110
其他依赖于银行未来盈利
的净递延税资产
78,634
19,987
对未并表金融机构大额少
数资本投资中的核心一级
资本和其
他依赖于银行未
来盈利的净递延税资产未
扣除部分
79,145
核
心
一级资本净
额
3
的
15%
147,931
68,786
98
,621
注：
1.
此处核心一级资本净
额为核心一级资本扣除全额扣减项目
之后的余额。
此处核心一级资本净额为核心一级资本扣除全额扣减项目和<
/p>
对未并表金融机构小额少数资本投资中
应扣除部分后的余各页。
此处核心一级资本净额为核心一级资本扣除全额扣减项目，
对
未并表金融机构小额少数资本投资中应
扣除部分
，对未并表金融机
构大额少数资本投资中的核心一级资本投资中应扣除部分、
其他依赖
于银行未
来盈利的净递延税资产应扣除部分后的余额。
根据《商业银行资本管理办法（试行）
》
，权重法下，计入二级资
本的超额贷款损失
准备，即本行实际计提的贷款损失准备超过最低
要求
的部分，不得超过信用风险加权资产
的
1.25%
。内评法下，计
入二级资本的超额贷款损失准备，
即本行实际计提的贷款损失准
备
超过
预期损失的部分，不得超过信用风险加权资产的
0.6%
。并行
期
内，
低于
150%
< br>拨备
覆盖率的超额贷款损失准备计入二级资本的数量<
/p>
不得超过信用风险加权资产的
0.6%
，
高
于
150%
拨备覆盖率的超额贷款损失准备可全部计入二级资本。
人民币百万元
表
3.7B
可计入二级资本的超额贷款损失准备限额
项目
金额
权重法下，实际计提的贷款损失准备金额
30,295
权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额
22,659
权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的限额
22,659
权重法下，若未达到可计提上限，与上限的差额
-
内部评级法下，实际计提的超额贷款损失准备金额
197,463
内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额
192,739
内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的限额
内部评级法下，若未达到可计提上限，与上限的差额
-
实收资本变动
-
报告期内，本行不存在增加或减少实收资本、分立和合并事项。
重大资本投资行为
ⅩⅩ年度，本行无重大资本投资行为。
4
信用风险
4.1
信用风险管理
信用风险是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济
损失的风险。本行
信用
风险主要分布于贷款组合、投资组合、担保
业务以及其他各种表内外信用风险敞口。本行
信用
风险管理的目标
是遵循本行风险偏好，
按照信用风险管理能力和
资本水平，
适度承担
信用风险并获取
与风险承担水平相对应的风险收益，
降低与控制由债
务人、
交易对手违约
或信用评级、
履约能力降低而造成的风险损失。
根据全行业务发
展和全面风险管理的需要，
本行逐步建立并完善
包含基本政策、
制度
和办法等在内的层次清晰、科学适用、全面覆
盖的信用风险管理政策制度体系，协调业务
发展
与风险管控关系，
促进业务发展与风险管控目标一致，
确保政策
、
流程统一。
信用风
险
管理基本政策主要涵盖行业信贷、专业审批、风险分类、交易控制、
行为规范、资本保
障等方面，作为全行信用风
险管理的根本准则和
制定业务管理办法的基本依据。依据基本
政策，建立健全包括信用
审批、限额管理、内部评级、授信授权
、用信管理、押品管理、
贷
后管理、
处置核销等信用风险管理制度办法，
确保各项风险管理活动
有章可循。此外，
本行持续梳理和完善各
部门、业务条线的各项业
务、产品、客户经营等具体管理办法和操
作规程，确保信用风险管
理政策制度得到全面贯彻落实。<
/p>
-
-
-
-
-
-
-
-
-
上一篇：拉丁语词汇
下一篇：国内外资保险公司情况一览表