会计岗位操作流程规范

为了规范公司会计岗位的操作，

为了更好的，

快速的完成工作现把日常遇到的问题就是流程

规定如下

日常的操作流程分为一下几类：

一：数据的发送。数据的发传

数据的发送，

分为应付账款长途运费的发送，长途运费分为

预付，到付，回单付，现付长途运费，此类数据根据长途运费合同，由部门负责人审核签字

完后，在进行处理，现付的长途运费，需要解锁，出纳好进行销帐处理，到付，和回单付款

的长途运费需要在财务费用核实里面

进行费用审核，

审核之后

可以

把到付的

转移到对于的付款单位，长途运费的回单付的，数据暂时不需要解锁，只有 司机

凭合同过来收款时

确定无误之后

解锁付款

二：应收账款数据的发送， 此类数据是根据事业部核对无误的单据，进行数据的转移，

系统

上面转移的数据一定要跟对账单的数据一致，

如果数据不一致要核对问题所在处，

进行数据

的修正，

（此类问题的大致分类两类

一类，会计工作站保存的数据是第 一次开单发生的数

据，

此时会造成会计工作站的数据和实际的数 不一致，

造成会计工作站的数据和对账单数据

不一致，

需要把会计工作站的数据调整过来就行了，

二：

数据我们的运费少开或者多开的数

据，

此时我们需要跟业务部联 系，

确定好真实的数据金额，

根据真实的数据金额进行数据的< /p>

修改，

此时需要填写改账通知单到相应的办事处财务，

传真

完之后，要进 行电话核对确定是否收到我们的改账通知单，在

QQ

告知对方办 事处财务，某

个调度单号，

原总应收账款数据金额有误，

应收账款数据以某某金额为准）

根据正确的应收

账款数据，转移到对于办事处

当天必须处理完前天的数据，除放假之外，

< br>三：回单数据的转移，根据调度单号，把应签收回单的数据，发送到对于的办事处，如果是

提付改回单付款的数据，

需要在完整开单界面修改是否需要回单，

改成是，

随后把该数据的

回单数据发到对于办事处， 此数据做到，随改单随发送数据的原则

谁发送数据，谁整理长途对账单原则

接收到出纳转移的原始凭证的数据

现在要求必须当天把前天的原始付款凭证转移到会计处，进行 账务处理

我们要对出纳转移过来的 凭证进行审核，对于不符合公司规定的单据给予退回处理

一，

根据核实无误的原始凭证进行处 理，

按照，

相同相类似的原始凭证在一起凭证的原

则进行处理，

二，

原始凭证的分类，原始凭证

费用类和收入类

三，

关于收入类的处理，收入类分为

现付 运费，银行取现，手续费收入，暂扣款，退

货运费，回单付款

盖雨布收入，车辆合同押金

四，

现付运费，提付运费，退货运费 ，回单付款，此类应收账款数据，出纳已核销，必

须要在已确认核销的会计凭证中

进行复核复核数据处理，

五，

手续费用收入，就是制定出纳记账凭证

六，

< /p>

暂扣款和合同押金，

也是需要定制出纳凭证，

结算单位为缴纳暂扣款和合同押金的

人

七，

盖雨布收入

必须在在备注上面备注< /p>

“某月合计盖雨布多少车次”

定制出纳凭证为

其他业务收入

八，

银行存款的，

取现

会计处理为，

调出来的数据为

两笔同样的数据，

一个是现金在

借方，一个是 现银行存款在贷方，分别定制出纳记账凭证，对应科目为备用金，在选择

备用金