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保险公司风险管理
保险公司风险管理
一、对企业风险管理概念的理解
近年来
,
许
多学者和国际组织都试图对
企业全面风险管理作出全面和权威的定义
,
较具影响力的国际组织先后给出的定义如
下
:
风险管理是以文化
、
过程和结构为基础
而驱动企业朝着有效的管理潜在的机会和<
/p>
同时是有效的管理潜在的不利因素的方向
发展。
< br>
——
AS/NZS4360,1999
风险管理是组织策略管理的核心部
分
,
它是组织以条理化的方式来处理活动中风
< br>险的过程
,
其目的是从每项活动及全部活动
的组合中获得持续的利益。
——
AIRMIC/ALARM/IRM,2002
企业风险管理是一套由企业董事会
与
管理层共同设立
,
与企业战略相结合
的管理
流程。
它的功能是识别那些会影响企业运作
的潜在事件和把相关的风险管理到一个企
业可接受
的水平
,
从而帮助企业达至其目
标。<
/p>
——
COSO-ERM,2004
归纳起来
,
以上定义基本上基于两个角
度出发
:
一
是从限制不利和促进有利的角度
,
以澳大利亚
< br>/
新西兰
AS/NZS4360
和英国
AIRMIC/ALARM/IRM
为代表
;
二是从战略目标
和过程的角度
,
以美国
COSO-ERM
为代表
。
目
前
,
美国
的企业往往将
COSO-ERM2004
的定义
视为
ERM
的定义
,
而欧盟的企业在相当程度
上将
AIRMIC/A
LARM/IRM2002
视为
ERM
的定
义。现在
,ISO
层面的
ERM
概念正在讨论
中
,ISO-31000
预计将在
2009
年出台。
届时
,
业界将会有统一的<
/p>
ERM
概念。
中国保监会在
2007
年下发的《保险公
司风险管理指引》中
,
对风险进行了明确的
定义
,
即“风险是指对实现保险经营目标可
能产生负面影响的不确定性因素。
”保监会
在《保险公司风险管理指引》中给出的风险
管
理定义为:“风险管理是指保险公司围绕
经营目标
,
对保险经营中的风险进行识别、
评估和控制的基本流程以及相关的组织架<
/p>
构、制度和措施。”
二、保险公司所面临的风险
保监会在《保险公司风险管理指引》中
对保险公司经营中面临的风险进行了如下
规定
:
保险公司经营过程中面临的各类主要
风险包括
:
保险风险、市场风险、信用风险
和操作风险等
,
这些风险是保险公司普遍意
义上面临的风险。保险公司因地
域不同、发
展阶段不同而面临着上述各类风险中的不
同风险。因
此
,
保险公司要想进行有效的风
险管理
,
必须对行业现状和风险因素有清晰
的
了解和认识。
三、国际、国内寿险行业风险因素分析
由于寿险行业具有一定差异
,
这里着重
分析寿险行业的风险因素。
国际寿险业风险因素分析
1.
寿险业面临的主要风险由保险风
险
转向投资风险
1970-1990
年中期
,
全球保险市场面临
的主要风险是保险风险和保
险分支机构风
险。
20
世纪
90
年代后期至今
,
随着
全球利率
波动性加大和资本市场的震荡加剧
,
< br>国际保
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